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Guía para darse de alta como autónomo en España

Volverse autónomo puede ser un proceso que genere dudas, ¿Qué hacer? ¿Por dónde comenzar? Este post te guiará en este proceso.

Holded

Te gusta el riesgo. Eres amante del emprendimiento. Por fin, esa idea que tenías en mente has podido bajarla a tierra y convertirla en proyecto. Tu situación financiera o laboral te obliga a ello. Cualquiera puede haber sido la razón que te ha animado a dar el paso.

La realidad es que te has decidido a darte de alta como autónomo, pero inicias tu actividad profesional y las dudas te asaltan. ¿Qué pasos hay que dar para empezar como trabajador por cuenta propia? ¿Qué trámites son obligatorios? ¿Cuándo podrás comenzar a facturar?

A continuación, vemos cómo darse de alta como autónomo en tan solo dos sencillos pasos.

¿Qué significa ser autónomo?

El trabajo por cuenta propia, según el Estatuto del Trabajo Autónomo, es todo aquel realizado por «personas físicas que realicen de forma habitual, personal, directa, por cuenta propia y fuera del ámbito de dirección y organización de otra persona, una actividad económica o profesional a título lucrativo, den o no ocupación a trabajadores por cuenta ajena».

Es decir, viene a ser todo lo contrario al trabajo como asalariado o por cuenta ajena. Como autónomo, eres un trabajador totalmente independiente económica y profesionalmente y no estás sujeto a las directrices de ningún otro empleado o empresa. Pero, a partir de esta definición general, podemos encontrar diferentes tipos de autónomos.

Principales ventajas y desventajas de ser autónomo

El trabajo autónomo, como todo, tiene su lado bueno y su parte menos positiva. Ser trabajador por cuenta propia conlleva una serie de ventajas y desventajas que debes tener en cuenta a la hora de emprender tu actividad profesional.

Ventajas

La principal ventaja que puedes encontrar es que, en el momento de iniciar una actividad económica por tu cuenta, el trabajo autónomo es la opción más sencilla y barata. Al no tener que constituirte como una personalidad jurídica –tan solo es necesaria la personalidad física del propio empresario– los trámites burocráticos son mucho menores y más baratos.

Por decirlo de otra forma, tú con tu DNI y tu domicilio, eres una empresa andante. A su vez, y por ese mismo motivo, también suele ser la manera más óptima para la puesta en marcha y la gestión de empresas de un tamaño muy reducido.

Aun así, todo dependerá también de tu actividad, de tu sector, de cómo vaya a ser la fiscalidad a la que tengas que ceñirte y de lo que más te convenga en base a todo ello. De todas formas, existen numerosos recursos empresariales y financieros con los que iniciar tu actividad, así como cursos, plataformas y consejos para encontrar trabajo como autónomo que te vendrán genial.

Desventajas

A su vez, como desventaja más importante, debes ser consciente de que el autónomo asume muchos más riesgos que quien monta una sociedad. La responsabilidad es mayor que la de un empresario, ya que deberá responder con su patrimonio personal en el caso de que se generen deudas. Por su parte, los gastos, la inversión, la gestión y la administración del negocio corren íntegramente a su cargo.

Por otra parte, otro gran inconveniente que muchos asocian a ser autónomo es la carga fiscal. La presión en este aspecto que ha de soportar un trabajador autónomo puede ser superior a la de una sociedad, especialmente si el autónomo empieza a generar beneficios considerables. Esto se debe a que las personas físicas tributan más cuanto mayor es su renta, mientras que las sociedades cuentan con tipos más reducidos, si su dimensión es limitada.

¿Es obligatorio darse de alta como autónomo?

Si trabajas por cuenta propia y facturas de manera regular, es obligatorio darse de alta como autónomo. Salvo excepciones, como cuando solo vas a realizar un trabajo puntual o por importes muy bajos (menos del salario mínimo interprofesional), la ley exige darse de alta en este régimen tanto en Hacienda como en la Seguridad Social.

¿Qué plazos se manejan para darse de alta cómo autónomo?

Una persona debe darse de alta antes de iniciar su actividad y de emitir facturas a los clientes. Sin embargo, hay que tener en cuenta que el alta no es inmediata. Por lo general, suele tardar unos días o hasta dos semanas. 

De hecho, la Administración te lo facilita en este sentido, ofreciendo un plazo de hasta 60 días antes de iniciar la actividad para darse de alta. 

¿Cómo darse de alta como autónomo en España?

Por un lado, te debes dar de alta en la Agencia Tributaria, mediante el modelo 036. Además, como persona física que recibirá unos ingresos, deberás inscribirte en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos), acudiendo a la Seguridad Social. 

Requisitos para darse de alta como autónomo

Con la decisión ya tomada, lo que debes hacer es ponerte manos a la obra con uno de los puntos más tediosos de toda esta aventura: la burocracia. O sea, darte de alta como autónomo a ojos del Estado. ¿Cómo?:

¿Cómo darse de alta como autónomo en Hacienda?

Primero tendrás que darte de alta en el Censo de Empresarios y Profesionales de Hacienda. Para eso deberás presentar el modelo 036 o el modelo 037 (Declaración Censal simplificada). Un modelo, por cierto, que posteriormente te pueden exigir tanto clientes que vayas consiguiendo como la propia Administración Pública para temas tributarios y fiscales.

En este sentido, debes saber que el modelo 037 pueden presentarlo todos aquellos que reúnan las siguientes condiciones:

  • Ser una persona física residente en España y que no actúe por medio de ningún representante.
  • Tener asignado un NIF y que el domicilio fiscal coincida con el de la gestión administrativa.
  • No estar incluido en los regímenes especiales de IVA, a excepción del régimen simplificado, régimen especial de agricultura, ganadería y pesca o régimen de recargo de equivalencia. En nuestro artículo tipos de regímenes de IVA te explicamos en qué consiste cada uno y cuál te corresponde.
  • No tener la condición de gran empresa.
  • No estar inscrito en el Registro de Operadores Intracomunitarios o en el de devolución mensual del IVA.
  • No ser sujeto pasivo de Impuestos Especiales ni del Impuesto sobre Primas de Seguros, ni satisfacer rendimientos de capital mobiliario, ni realizar ventas a distancia.

Sea cual sea tu caso, en este modelo tendrás que notificar tus datos personales, la ubicación de tu negocio, la actividadque vas a desarrollar y los impuestos que vas a pagar.

En lo que respecta a la actividad, tendrás que escoger el epígrafe por el que vas a cotizar, dependiendo de cuál sea tu profesión. Consulta aquí la lista de actividades profesionales de la Agencia Tributaria.

Lo normal es que estés exento de pagar el Impuesto de Actividades Económicas, ya que tan solo están obligados aquellos que facturen más de 1.000.000 euros al año. De lo contrario, deberías presentar el modelo 840 y 848.

¿Cómo darse de alta en la seguridad social y en el RETA?

Pero no han acabado aquí los trámites. También debes darte de alta en el RETA (Régimen Especial de Trabajadores Autónomos) en un plazo de 30 días desde que te inscribes en Hacienda. El modelo a cumplimentar en este caso es el TA0521. Presenta el modelo en una oficina de la Seguridad Social, acompañado de una fotocopia de tu DNI y otra fotocopia del alta en Hacienda.

Es a este organismo al que le tendrás que pagar tu cuota de autónomos. Por eso mismo también es aquí donde tendrás que solicitar las reducciones previstas por ley que más adelante detallamos. Además, en el momento de tu alta deberás definir la base de cotización sobre la que se calculará la cuota a pagar y se domiciliará el pago.

Con estos dos pasos ya estarás inscrito. Pero hay otras consideraciones que debes tener en cuenta al plantearte cómo darte de alta como autónomo. Así que, vamos con ellas.

¿Se puede dar de alta cómo autónomo de forma online?

Actualmente sí es posible darse de alta de manera telemática. Para ello, debes acudir a la web de la Seguridad Social. Necesitarás una cl@ve permanente o la cl@ve PIN, aunque también es posible mediante SMS o con un DNI o certificado digital.

Por otro lado, deberás acceder online a la página de AEAT y allí presentar el modelo 036, usando alguna de las formas de acceso ya mencionadas.

El proceso es relativamente sencillo, si bien es importante darte de alta en el epígrafe correcto, y rellenar la información correctamente. Por ello es preferible consultar a una gestoría o incluso delegar en ellos este trámite, cediendo tus poderes mediante notario.

Otros trámites a considerar al darse de alta como autónomo

Solicitar la licencia de apertura

Este paso solo te afecta si quieres abrir un local o un establecimiento en el que desarrollar tu actividad. Por ejemplo, es muy típico para restaurantes, bares, tiendas, etcétera. La licencia la otorga el ayuntamiento y el coste de la misma varía en función de diversos factores: la relevancia comercial de la calle, el tamaño del local o el tipo de actividad, entre otros.

Solicitar la licencia de obras

Existen negocios que hay que empezar desde cero y que conllevan reformas. O, más bien, locales que hay que remodelar y reconstruir de arriba a abajo. Para realizar esas reformas o mejoras, tendrás que pedir la licencia de obras en el ayuntamiento. El coste de esta licencia será más elevado cuanto mayor sea la envergadura del proyecto.

Comunicación de apertura del centro de trabajo

Si vas a tener una plantilla de trabajadores a tu cargo, deberás comunicar la apertura del centro de trabajo. Este trámite se realiza ante el organismo encargado de tu Comunidad Autónoma. Y, lógicamente, también deberás dar de alta a tus trabajadores en la Seguridad Social.

Tras darse de alta, ¿qué impuestos deben pagar los autónomos?

He aquí uno de los principales interrogantes que pueden agobiarte cuando te das de alta como autónomo. ¿En concepto de qué y, sobre todo, cuánto tienes que pagar?

Tributariamente, los trabajadores por cuenta propia, actualmente, en España pagan dos impuestos:

  • El IVA para autónomos, que se abona trimestralmente y se aplica a todas y cada una de las operaciones en las que se compra un producto o servicio nuevo.
  • El IRPF, el cual se paga anualmente al hacer la Declaración de la Renta. Recuerda, eso sí, aplicar las retenciones correspondientes en las facturas que emitas a tus clientes, así como abonar las que recibas de tus proveedores. Descubre más aquí sobre la declaración del IRPF para autónomos.

No obstante, los gastos de un autónomo no concluyen aquí. Cada mes tienes que pagar la cuota de la Seguridad Social. En favor del emprendimiento, te puedes beneficiar de una tarifa plana al inicio de tu actividad y de ciertas reducciones.

Así mismo, se establecen unos tramos, los cuales irás recorriendo con el paso del tiempo:

  • 1º tramo: el primer año tienes una reducción del 80%. Por lo tanto, abonas mensualmente una cuota de unos 60 euros.
  • 2º tramo: después, entre los meses 13 y 18 siendo autónomo, la reducción pasa del 80% al 50%. Así que en ese periodo abonarás una cuota que rondará los 140 euros.
  • 3º tramo: posteriormente, desde el mes 19 al 24, la reducción es menor, pasando del 50% al 30%. Por lo tanto, esos seis meses hasta que cumplas los dos años, abonarás casi la totalidad de la cuota, la cual oscilará los 200 euros.

Consejos al darse de alta como autónomo

Al iniciar tu actividad, valora algunos puntos que pueden marcar el futuro de tu negocio. Si vas a ser autónomo, empiezas una aventura con retos que comienzan en lo administrativo. 

Hacerse con los servicios de una asesoría

Lo ideal es contar con una asesoría que te ayude con los trámites. Puede rondar los 80-100 euros al mes, y puede suponerte menos quebraderos de cabeza.

Serán quienes mejor te indiquen qué tienes que pagar, cómo debes hacerlo y en qué momento. Además, también sabrán informarte sobre posibles ayudas y subvenciones que puedan ir publicándose.

Utilizar software para autónomos

Apóyate en las nuevas tecnologías y sus múltiples ventajas. Siendo autónomo de pleno derecho, aprovecha los beneficios del nuevo escenario digital en el que nos encontramos. Sin ir más lejos, en Holded te simplificamos el trabajo. Con nuestro software de gestión y facturación online, la contabilidad y otros trámites tributarios serán automáticos. Así podrás centrarte en lo que de verdad importa: sacarle toda la rentabilidad a tu negocio y exprimir al máximo esta nueva aventura laboral.

Además, aquí tienes algunos consejos adicionales que podrías valorar:

  • Considera si te puede interesar constituir una SL
  • Valora cuánto tiempo vas a facturar por si quieres un alta solo por días
  • Según tu sector, solicita también licencia de actividad
  • Ten en cuenta las cotizaciones que pagarás al evaluar tus gastos 

Preguntas frecuentes

¿Qué ocurre si un autónomo no se da de alta?

Las sanciones por facturar como autónomo sin darse de alta van desde los 300 hasta los 3.000 euros. Además, en caso de que la Seguridad Social lo descubra, deberán pagarse las cuotas de los meses no abonados, con un recargo del 20%.

Por otro lado, se pierden los derechos a prestaciones, como pueden ser la baja por enfermedad, la maternidad o jubilación, si corresponden.

¿Cuánto cuesta darse de alta cómo autónomo?

Darse de alta como tal es gratuito, si se realiza de manera particular. Una vez inscrito en el RETA y en la Agencia Tributaria, el autónomo paga mensualmente las cuotas de su cotización. Estas cuotas pueden oscilar entre los 294 euros y los 1.500 euros mensuales.

Con todo, hay excepciones en cuanto a la cuota, como bonificaciones especiales para nuevos autónomos. 

Otros gastos pueden incluir: gestoría, licencia de actividad, seguros y más.

¿Me puedo dar de alta cómo autónomo teniendo un trabajo a tiempo completo?

Sí, en España actualmente es legal la pluriactividad, es decir, contar con un trabajo a cuenta ajena y desarrollar otro por cuenta propia. 

Con todo, hay ciertos requisitos que regula el Estatuto del Trabajo Autónomo:

-La jornada laboral a cuenta ajena debe ser mayor al 50%
-Las dos actividades deben ser distintas entre sí
-Es obligatorio cotizar en ambos trabajos

¿Cómo darse de baja cómo autónomo?

La baja es relativamente sencilla, y se puede realizar tanto presencialmente como por vía telemática. Se debe solicitar tanto en Hacienda como en la Seguridad Social. En la AEAT se debe presentar el modelo 036 o 037. Además, se debe rellenar el formulario de la Sede Electrónica de la Seguridad Social. Es importante que la fecha de la baja sea igual en ambas administraciones.

¿Cuántas veces un autónomo puede darse de alta y de baja?

En ciertos casos, algunas personas deciden darse de baja los meses que no facturan, y darse de alta en momentos concretos. Este mecanismo puede ser una forma de ahorrarse el pago de algunas cuotas, pero tiene riesgos y limitaciones. Por un lado, impide que los meses de baja se cotice en la Seguridad Social, a no ser que se trate de un pluriempleado.

El autónomo puede darse de baja y alta las veces que quiera, de forma legal, siempre que cumpla con las obligaciones y no sea una manera de defraudar.

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