Descarga nuestra plantilla de conciliación bancaria para Excel, compara el saldo de tu banco con el de tus libros contables y detecta cualquier diferencia al instante.
¿Alguna vez has cuadrado los números al final del mes y el saldo de tu banco no coincide con lo que tienes anotado en tu contabilidad? No estás solo. Es uno de los quebraderos de cabeza más frecuentes entre autónomos y responsables financieros de pequeñas y medianas empresas: algo no cuadra, pero no sabes exactamente qué ni dónde.
Eso es precisamente lo que resuelve la conciliación bancaria: el proceso de comparar los movimientos registrados en tus libros contables con los que recoge el extracto de tu banco, identificar las diferencias y corregirlas antes de que se conviertan en un problema mayor.
La buena noticia es que no necesitas ser contable de profesión para hacerlo. Con una plantilla de Excel bien estructurada puedes realizarla de forma ordenada y sin errores. Por eso hemos preparado una plantilla gratuita que puedes descargar y empezar a usar hoy mismo.
En este artículo te explicamos qué es la conciliación bancaria, para qué sirve, cómo funciona la plantilla de Holded y cómo rellenarla paso a paso.
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La conciliación bancaria es el procedimiento contable mediante el cual se comparan, punto por punto, los movimientos de la cuenta bancaria de una empresa (reflejados en el extracto del banco) con los registros del libro de bancos o libro auxiliar de la empresa.
El objetivo no es que ambos saldos sean idénticos en todo momento —de hecho, es normal que no lo sean en una fecha concreta—, sino identificar y justificar las diferencias existentes entre uno y otro. Esas diferencias suelen tener una explicación lógica: un cheque emitido que todavía no ha sido cobrado, un depósito en tránsito que el banco aún no ha procesado, o un error de registro en alguno de los dos lados.
Cuando la conciliación termina con ambos saldos ajustados igualados, se puede confirmar que los registros contables reflejan la realidad financiera de la empresa.
Hacer la conciliación bancaria de forma regular —como mínimo una vez al mes— aporta varios beneficios concretos:
La frecuencia ideal es mensual, coincidiendo con el cierre del extracto bancario. Empresas con mayor volumen de operaciones pueden necesitar hacerla de forma quincenal o incluso semanal. En cualquier caso, cuanto más regular sea el proceso, menos tiempo llevará cada vez y menor será el riesgo de acumular discrepancias difíciles de rastrear.
Es importante tener en cuenta que no todas las diferencias entre el saldo del banco y el saldo del libro indican un error. Hay diferencias que son absolutamente normales y que solo requieren documentación, no corrección. Otras, en cambio, sí requieren un ajuste contable.
Estas son las más habituales. Se producen por desfases temporales entre el momento en que se registra una operación en los libros y el momento en que el banco la refleja en el extracto:
Hemos creado una plantilla de Excel sencilla y lista para usar que sigue el método de conciliación de dos saldos: ajusta por separado el saldo según el banco y el saldo según el libro contable, hasta llegar al mismo balance conciliado en ambos casos.
A continuación tienes una vista previa de la plantilla y el enlace para descargarla:
La plantilla está organizada en dos bloques diferenciados que reflejan los dos puntos de vista del proceso:
Bloque 1 — Balance según el banco
Este bloque parte del saldo inicial que figura en el extracto bancario (en el ejemplo de la plantilla, 10.000,00 €) y realiza los ajustes necesarios para llegar al balance conciliado:
El resultado de todos estos ajustes es el Balance Conciliado Según Banco, que en la plantilla aparece destacado en naranja.
Bloque 2 — Balance según el libro
Este bloque parte del saldo registrado en la contabilidad interna de la empresa (en el ejemplo, 0,00 €, lo que indica que hay una diferencia significativa a investigar) y aplica los ajustes equivalentes desde el punto de vista contable:
El resultado es el Balance Conciliado Según Libro, también destacado visualmente en la plantilla.
Cuando ambos balances conciliados coinciden, la conciliación bancaria está completa y correcta.
La plantilla también incluye un campo de fecha en la parte superior para identificar a qué período corresponde cada conciliación, lo que facilita el archivo y la trazabilidad.
Antes de empezar, necesitas tener a mano dos documentos: el extracto bancario del período a conciliar y el registro de movimientos de tu libro contable (puede ser un libro auxiliar de bancos, un Excel de control de tesorería, o los datos exportados de tu software de contabilidad).
Escribe en el campo de fecha el último día del período que vas a conciliar (por ejemplo, 28/02/2026). A continuación, introduce:
Si los dos saldos no coinciden (lo habitual), no te preocupes: para eso está la conciliación.
Revisa tu libro contable y localiza todos los cobros que hayas registrado pero que no aparezcan en el extracto del banco. Son cobros reales que simplemente el banco no ha procesado todavía. Anótalos en la fila correspondiente del bloque del banco con su importe parcial.
Busca en tu registro contable los cheques o pagos que hayas emitido y contabilizado, pero que el destinatario aún no haya cobrado. Aparecen en tus libros como pagados, pero el banco todavía no los ha descontado. Anótalos en la fila de cheques en tránsito del bloque del banco.
Revisa el extracto bancario en busca de movimientos que no estén en tu contabilidad. Lo más común son:
Si durante la revisión has encontrado algún error —tanto en el extracto del banco como en tu contabilidad—, anótalo en la fila de errores cometidos del bloque correspondiente. Recuerda: los errores del banco se corrigen en el bloque del banco; los errores propios, en el bloque del libro.
Una vez hayas rellenado todos los campos, la plantilla calculará automáticamente el Balance Conciliado Según Banco y el Balance Conciliado Según Libro. Si los dos importes son iguales, la conciliación es correcta. Si no coinciden, hay alguna partida que falta registrar o un error que aún no has localizado: revisa el proceso desde el principio.
Una plantilla de Excel es una solución perfectamente válida para autónomos y empresas con un volumen de operaciones moderado y una sola cuenta bancaria. Es gratuita, flexible y no requiere ningún software adicional.
Ahora bien, si estás buscando llevar la contabilidad de tu negocio de forma integral — facturación, gastos, impuestos, tesorería y conciliación bancaria en un único sitio —, una plataforma como Holded está diseñada exactamente para eso. Puedes conectar tu banco directamente, gestionar tus facturas y documentos, y tener siempre una visión clara y actualizada del estado financiero de tu empresa, sin saltar entre herramientas ni cuadrar números a mano al final de cada mes.
El saldo según el banco es el importe que figura en el extracto bancario al cierre del período. El saldo según el libro es el saldo que la empresa tiene registrado en su contabilidad interna. Estas dos cifras raramente coinciden de forma exacta en una fecha concreta, porque hay operaciones que una parte ha registrado y la otra todavía no. El objetivo de la conciliación bancaria es ajustar ambos saldos hasta llegar a un balance conciliado idéntico en los dos lados.
Lo recomendable es realizarla al menos una vez al mes, coincidiendo con el cierre del extracto bancario. Empresas con mayor actividad financiera pueden beneficiarse de hacerla de forma quincenal o semanal. Cuanto más regular sea el proceso, menos tiempo llevará cada vez y más fácil resultará localizar cualquier discrepancia.
Si tras aplicar todos los ajustes los dos balances conciliados no coinciden, hay una o varias partidas que no has registrado correctamente. Los pasos a seguir son: revisar que todos los depósitos y cheques en tránsito están anotados, comprobar que las notas de crédito y débito del banco están incorporadas en el bloque del libro, y verificar que no hay errores de importe en ninguna de las filas. Si el desfase persiste, puede ser señal de un error contable más profundo que conviene revisar con un asesor.
La conciliación bancaria no está regulada como obligación explícita en la normativa fiscal española para autónomos en estimación directa simplificada. Sin embargo, es una buena práctica contable que facilita la correcta declaración del IRPF y del IVA, reduce el riesgo de errores ante una inspección y ayuda a mantener una visión clara de la tesorería del negocio. Los autónomos en estimación directa normal y las sociedades mercantiles sí tienen mayor necesidad de mantener una contabilidad rigurosa que incluya este tipo de controles.
Sí. La plantilla está diseñada para conciliar una cuenta bancaria por período. Si tienes varias cuentas, puedes duplicar la hoja dentro del mismo archivo de Excel y completar una por cada cuenta.
